Paravan şirketler tarafından mahkemeler gezdiriliyor

Neredeyse bir ay geçmeden, dünyanın en zenginlerinin faaliyetlerini gizli tutmak için yasal ve vergi boşluklarından yararlandıkları sayısız yol hakkında yeni bir haber çıkmadı. İster evlilik dışı ilişkilerini ön sayfalardan uzak tutmak için süper ihtiyati tedbir alan ünlüler, isterse haksız elde ettikleri iddia edilen kazançlarını gizlemek için offshore vergi rejimlerini kullanan oligarklar olsun.

Şeffaflık kampanyacılarını endişelendirmek için en son plan, şirketlerin sahipliğini gizleyerek ve potansiyel çıkar çatışmalarını gizlerken, rakiplerine engel olmak veya adaleti yavaşlatmak için daha şeffaf ülkelerin mahkemelerini kullanan karanlık yargı alanlarından kağıt şirketleri olmuştur. En azından, son birkaç on yılın daha ilginç ünlü çılgınlıklarından biri olan süper ihtiyati tedbir kararları, davayı detaylandıran İngiliz Yüksek Mahkemesine itirazda bulunmayı ve bir hakimin kararını gerektiriyor. Posta kutusu tüzel kişilikleri, aksine, yargıçtan mahkeme salonu muhabirine kadar hukuk sistemindeki herkesi yanlış yönlendirmek için kullanılıyor. 

Gizemli sahipleri tarafından kontrol edilen opak posta kutusu şirketleri elbette yeni bir şey değil ve dünya çapında bir dizi farklı kılıkta ortaya çıktı. Bazı durumlarda, meşru nedenlerle kurulmuştur.

Benzer şekilde, paravan şirketler – aktif ticari faaliyetleri veya önemli varlıkları olmayan kurumsal kuruluşlar – örneğin, farklı finansman biçimleri elde etme veya bir tröst için sınırlı sorumlu bir mütevelli olarak hareket etmede geçerli bir rol oynayabilir. Ayrıca, Avrupa Parlamentosu üyelerinin de vurguladığı gibi, Panama Belgelerinin 2016'da sızdırılmasının gösterdiği bu uygulamanın ölçeğiyle, şirketler ve özel kişiler tarafından vergi kaçakçılığı ve kara para aklama amaçlarıyla kullanıldıkları birçok skandalda öne çıkıyorlar.

Son birkaç on yılda, paravan şirketler, çoğu zaman taviz verilmiş yargıçların yardımıyla, bir yargı alanından diğerine para aklamak için giderek daha fazla kullanılmaktadır. 2010-2014 yılları arasında iyi duyurulan bir kara para aklama planı olan 'Rus Çamaşırhanesi', Birleşik Krallık, Kıbrıs ve Yeni Zelanda'da yerleşik 21 temel paravan şirketin kurulmasını içeriyordu.

Şirketler, kontrol eden zihinleri ve onları kötüye kullanmaktan kazançlı çıkan finansal çıkarları göstermek için kolaylıkla ve şeffaflık olmadan oluşturuldu. Bu şirketlerin gizli sahipleri daha sonra onları Rus ve batılı paravan şirketler arasında sahte borç yaratarak ve ardından şirkete bu borcu mahkeme tarafından kontrol edilen bir hesaba “ödemesini” emretmek için rüşvet vererek kara para aklamak için kullanacaklardı. sahibi daha sonra, şimdi temizlenmiş olan fonları geri çekebilir. Çoğu Letonya'da bulunan yabancı bankalardan oluşan bir ağ aracılığıyla Rusya'dan 19 milyar dolar ile 20 milyar avro arasında Batı'da kurulmuş paravan şirketlere taşınmasına yardımcı olan programa 80 kadar Rus bankası katıldı.

Çamaşırhane sonunda kapatılırken, arkasındakilerin, haksız kazanılmış veya başka bir şekilde tehlikeye atılmış on milyarlarca serveti temizlemek ve batı bankacılık sistemine taşımak için yılları vardı. Moldovalı işadamı ve eski milletvekili Veaceslav Platon, Moldova mahkemesi tarafından Rus çamaşırhanesinin mimarı seçildi. O, çeşitli yargı bölgelerinde programa yönelik cezai soruşturmalar sonucunda bugüne kadar hüküm giymiş tek kişi olmaya devam ediyor. Tüm planın temel taşları, iyi niyetle çalışmasına rağmen, bu mahkemelere erişim sağlayan şirketlerin arkasında kimin durduğu konusunda yeterli şeffaflık gerektirmeyen batılı adalet sistemleriydi.

reklâm

Çamaşırhane kapatılırken, karanlık sahte şirketler, saygın yasal yargı alanlarındaki davaları kullanarak batı adalet sistemlerinden yararlanmanın yeni bir yolunu buldular. 2020'de Rus oligarklarının İngiliz mahkemeleri aracılığıyla kara para aklamak için sahte şirketleri kullandığı bildirildi. Raporda, oligarkların, şeffaf olmayan bir vergi yargı alanında bulunan sahte bir şirketi kullanarak İngiliz mahkemelerinde kendi aleyhine dava açacakları, davadan tek yararlanıcının kendileri oldukları ve daha sonra kasıtlı olarak davayı "kaybedecekleri" ve fonları ABD'ye transfer etmeleri emredileceği iddia edildi. şirket. Bu yaklaşımı kullanarak, şüpheli kaynaklardan gelen para bir mahkeme emriyle aklanabilir ve batı bankacılık sistemine görünüşte meşru bir kökene sahip temiz nakit olarak girebilir. 

Bir başka endişe verici gelişme, güvenilir tahkim sistemlerinin yolsuzluk uygulamalarını ilerletmek için bir araç olarak kullanıldığına dair son kanıtlardır. Böyle bir dava, bir İngiliz Virgin Adaları şirketi olan Process and Industrial Developments (P&ID) tarafından, 20 yıllık bir elektrik üretimi sözleşmesinin çökmesi üzerine Nijerya Hükümeti aleyhine Londra'ya getirildi. P&ID, Batı Afrika devletini sözleşmeyi ihlal etmekle suçladı ve 2017'de bir tahkim heyeti şirketin lehine karar vererek onlara yaklaşık 10 milyar dolar verdi. Ancak konu Yüksek Mahkemeye intikal ettiğinde, kahverengi zarflar içindeki nakit “hediyelerin” Petrol Kaynakları Bakanlığı yetkililerine ödendiği iddia edildi.

İrlandalı girişimciler Mick Quinn ve Brendan Cahill tarafından ortaklaşa kurulan P&ID, iddiaları veya herhangi bir yanlış yapmadığını şiddetle reddetti. Tahkim sona ermekten çok uzak olsa da, davanın, ihtilaf çözüm süreçlerinin ne kadar kolay manipüle edilebileceğini gösterdiği iddia edildi.  

İrlanda'da devam eden başka bir dava, paravan şirketlerin Batı mahkemelerini manipüle edebileceği iddia edilen dereceyi daha da ortaya koydu. İrlanda Yüksek Mahkemesi, yalnızca İrlanda'da açılan yaklaşık 200 yeminli beyanın görüldüğü bir davada, dünyanın en büyük amonyak üreticilerinden biri olan ToAZ ile ilgili on yıl süren Rus şirket anlaşmazlığının son hakemi oldu. Davanın özünde, hüküm giymiş baba ve oğul Vladimir ve Sergei Makhlai ile işte azınlık hissesine sahip rakip bir Rus işadamı Dmitry Mazepin arasındaki şirketin mülkiyeti üzerine bir savaş var. 2019'da bir Rus mahkemesi baba ve oğul ekibini, ToAZ'ın ürettiği amonyağı piyasa oranlarının çok altında bir fiyata bağlı bir şirkete satarak, daha yüksek bir piyasa fiyatından on satarak Makhlais'in farkı cebe indirmesine izin vererek dolandırıcılık yapmaktan suçlu buldu. ToAZ hissedarlarının pahasına.

Hapse atılmadan önce Rusya'dan kaçan Makhlais'in, ToAZ'daki çoğunluk hissesini elinde tutmak için Karayipler'deki dört paravan şirketi kullandığına inanılıyor. Bu dört şirketin şimdi başka bir İrlanda posta kutusu şirketinin varlığını kullanarak, iddiaya göre hissedarlarının kim olduğunu, şirketleri kimin kontrol ettiğini veya nasıl olduklarını açıklamak zorunda kalmadan Mazepin'e karşı İrlanda mahkemelerinde 2 milyar dolarlık tazminat davası açtığı bildirildi. bir Rus amonyak şirketinde hisse sahibi.

Bu, Rus oligarkları arasındaki standart hukuki ihtilafınız için bir günlük bir çalışma gibi görünse ve genel halk için neredeyse hiç endişe konusu olmasa da, sahte şirketlerin yasal davalarda paravan olarak kullanılmasındaki endişe verici artışa işaret ediyor. Genel olarak, Karayip paravan şirketlerinin davalarının görülmesi için saygın örf ve adet hukuku mahkemelerine erişimi olması, davaları yavaşlatmak için usuli hileler kullanması ve sahiplerini ve sahiplerini gizleyebilmek için başka yerlerde yaptırımı önlemek için açık adalet kavramıyla alay konusu gibi görünüyor. zihinleri halktan ve mahkemelerden kontrol etmek. Mevcut örnekler, bu taktikleri diğer zenginlere karşı kullandıkları iddia edilen çok varlıklı kişilerle ilgili olsa da, sıradan vatandaşlara, STK'lara veya gazetecilere karşı dava açarken paravan şirketleri kullanarak vicdansız çıkarları durduracak hiçbir ilke veya emsal yoktur.

Brüksel merkezli bir finans uzmanı şunları söyledi: “Batı adalet sistemlerinin açık adalet ilkesine sözde hizmet etmekten fazlasını ödemesi için, mahkemeye erişmek isteyen taraflara temel şeffaflık standartları uygulanmalıdır. Uzun süredir gecikmiş bir ilk adım olarak, özel sektöre ait yabancı şirketler, dava şeffaflığında yeni standartların ilk hedefi olmalıdır. Davacıların kontrol eden zihinleri ve ticari lehtarları hakkında net bir görüş, kamunun ve daha da önemlisi adaletin çıkarınadır.”

Bu makaleyi paylaş: